央企合規管理辦法從2022年10月1日開始正式實施,詮釋了什么是合規管理,如何做好合規管理,其中部分條文值得借鑒。
首先,什么是合規管理。指企業以有效防控合規風險為目的,以提升依法合規經營管理水平為導向,以企業經營管理行為和員工履職行為為對象,開展的包括建立合規制度、完善運行機制、培育合規文化、強化監督問責等有組織、有計劃的管理活動。
參照上述表述,進出口合規管理就是以防范進出口違規風險為目的,開展的包括進出口相關法規的合規制度,完善關務機制,培育進出口合規文化,強化對進出口違規行為的監督問責等有組織,有計劃的管理活動。
而辦法中的第十條至第十五條解釋了如何進行合規管理。對進出口合規管理也有借鑒作用。
(一)誰是企業合規管理的第一責任人;
企業的法人就是進出口合規管理的第一責任人。
(二)進出口合規管理由那個部門負責:
企業應該設立合規委員會類似的組織,由關務和法務部門統籌協調工作。
(三)進出口合規管理具體由誰負責推進:
應該由企業的關務主管負責人負責推進。
(四)合規委員會主要工作;
(1)制定合規制度;(可以按海關高級認證標準)
(2)開展企業內部教育;
(3)開展企業內部審查及風險識別。
(五)企業其他部門要做什么;
(1)按合規制度開展工作;
(2)識別管理部門的進出口合規風險;
(3)接受進出口合規教育;
(4)按合規委員會的內審建議改進工作。
其實上述方法就是海關高級認證管理的基本方法,可以說高級認證就是企業進出口合規管理,企業只要按高級認證標準進行持續不斷優化管理,就可以保障企業有效規避進出口合規風險。
參考:央企合規管理辦法
第十條中央企業主要負責人作為推進法治建設第一責任人,應當切實履行依法合規經營管理重要組織者、推動者和實踐者的職責,積極推進合規管理各項工作。
第十一條中央企業設立合規委員會,可以與法治建設領導機構等合署辦公,統籌協調合規管理工作,定期召開會議,研究解決重點難點問題。
第十二條中央企業應當結合實際設立首席合規官,不新增領導崗位和職數,由總法律顧問兼任,對企業主要負責人負責,領導合規管理部門組織開展相關工作,指導所屬單位加強合規管理。
第十三條中央企業業務及職能部門承擔合規管理主體責任,主要履行以下職責:
(一) 建立健全本部門業務合規管理制度和流程,開展合規風險識別評估,編制風險清單和應對預案。
(二) 定期梳理重點崗位合規風險,將合規要求納入崗位職責。
(三) 負責本部門經營管理行為的合規審查。
(四) 及時報告合規風險,組織或者配合開展應對處置。
(五) 組織或者配合開展違規問題調查和整改。
中央企業應當在業務及職能部門設置合規管理員,由業務骨干擔任,接受合規管理部門業務指導和培訓。
第十四條中央企業合規管理部門牽頭負責本企業合規管理工作,主要履行以下職責:
(一) 組織起草合規管理基本制度、具體制度、年度計劃和工作報告等。
(二) 負責規章制度、經濟合同、重大決策合規審查。
(三) 組織開展合規風險識別、預警和應對處置,根據董事會授權開展合規管理體系有效性評價。
(四) 受理職責范圍內的違規舉報,提出分類處置意見,組織或者參與對違規行為的調查。
(五) 組織或者協助業務及職能部門開展合規培訓,受理合規咨詢,推進合規管理信息化建設。
中央企業應當配備與經營規模、業務范圍、風險水平相適應的專職合規管理人員,加強業務培訓,提升專業化水平。
第十五條中央企業紀檢監察機構和審計、巡視巡察、監督追責等部門依據有關規定,在職權范圍內對合規要求落實情況進行監督,對違規行為進行調查,按照規定開展責任追究。
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